Mengenal 10 Jenis Utang dan Pengertiannya

PT Jovindo Solusi Batam telah tersertifikasi resmi dan memiliki pengelaman luas menangani serta memberikan solusi terbaik atas permasalahan perpajakan Anda. Kali ini, PT Jovindo Solusi Batam akan membahas informasi terkait Mengenal 10 jenis utang dan pengertiannya. Simak informasinya berikut ini.

Pengertian utang

Utang diartikan sebagai pinjaman dana dalam bentuk uang tunai atau surat berharga yang digunakan untuk memperoleh barang atau jasa guna memenuhi permintaan, dimana pinjaman tersebut harus dikembalikan dalam jangka waktu tertentu.

Orang yang memiliki utang atau mempunyai kewajiban harus melunasi pinjamannya, baik dibayar penuh maupun dicicil. Besar kecilnya utang atau utang ditentukan oleh tuntutan masing-masing individu atau bisnis.

2 Jenis Utang Berdasarkan Pengelolaan Dana

Utang produktif dan utang konsumtif merupakan dua bentuk utang yang terjadi akibat pengelolaan keuangan. Sekarang mari kita periksa penjelasannya.

1. Utang produktif

Utang jenis ini mencari keuntungan keuangan dengan berutang. Misalnya, utang produktif dimanfaatkan untuk investasi, modal kerja, modal perusahaan, pembelian properti untuk disewakan, atau pembelian mobil untuk membantu operasional tenaga kerja.

Pengusaha dapat memperoleh pendapatan dan keuntungan dari utang yang digunakan untuk pengembangan bisnis. Nah, keuntungan ini dapat digunakan untuk melakukan pembayaran atau melunasi utang.

2. Utang Konsumtif

Utang konsumtif, sesuai dengan namanya, merupakan pinjaman yang digunakan untuk keperluan konsumsi yang tidak mendesak atau tidak terlalu penting. Karena itu, bentuk utang ini tidak memberikan pengaruh yang menguntungkan dan bahkan dapat memperburuk keadaan keuangan Anda.

Produk konsumen yang diperoleh secara kredit akan mengalami penyusutan nilai atau harganya. Akibatnya, jika dijual kembali, harga komoditas tersebut akan turun drastis dari harga beli aslinya.

3 Jenis utang Berdasarkan Jangka Waktu Pelunasannya

Utang dibagi menjadi tiga bentuk berdasarkan waktu pelunasannya: utang jangka pendek, jangka menengah, dan jangka panjang.

1. Jenis utang Jangka Pendek

Pinjaman jangka pendek adalah pinjaman yang durasi pengembaliannya lebih pendek. Biasanya, batas pelunasan maksimum adalah satu tahun.

Selain itu, utang jangka pendek lebih sering disebut dengan utang lancar. Ketika suatu perusahaan mempunyai utang jangka pendek, biasanya perusahaan tersebut melunasinya menggunakan sumber yang mungkin menghasilkan utang baru bagi organisasi tersebut.

Estimasi utang pajak, utang biaya, utang usaha, dan utang wesel merupakan contoh utang jangka pendek.

Berikut beberapa bentuk utang jangka pendek:

• Deferred revenue atau pendapatan yang diperoleh di awal: uang yang diterima atas penjualan barang/jasa yang belum dilaksanakan.
• Utang jangka pendek: setengah atau seluruh utang jangka panjang yang diubah menjadi utang jangka pendek karena harus segera dibayar.
• Utang biaya: biaya yang telah terjadi dan harus dibayar.
• Utang wesel: perjanjian tertulis mengenai sejumlah uang yang harus dibayarkan di masa depan untuk pembiayaan, pembelian, atau transaksi lainnya.
• Utang dagang atau account payable: sejumlah uang yang terutang kepada vendor untuk pembelian barang/jasa.

2. Jenis Utang Jangka Menengah

Bentuk utang jangka menengah ini mengacu pada pembayaran utang yang tidak terlalu pendek dan tidak terlalu lama. Bentuk pinjaman jangka menengah ini biasanya memiliki jangka waktu pengembalian 5 hingga 10 tahun.

3. Jenis Utang Jangka Panjang

Pinjaman dengan waktu pengembalian terlama adalah jenis utang jangka panjang yang terakhir. Bentuk utang jangka panjang ini biasa ditemui dalam jumlah pinjaman yang besar. Pinjaman ini umumnya untuk jangka waktu lebih dari sepuluh tahun.

Utang jangka panjang terdiri dari berbagai produk keuangan, antara lain:

• Modal ventura: suatu jenis penanaman modal perusahaan pada usaha lain yang memerlukan pembiayaan dalam jangka waktu tertentu.
• Saham preferen: suatu bentuk saham dengan karakteristik obligasi, jumlah dividen yang telah ditentukan, dan seringkali berupa persentase dari nilai nominal saham preferen yang dibayarkan setiap periode.
• Utang lembaga keuangan: Untuk mendapatkan pinjaman dari lembaga keuangan diperlukan jaminan yang dapat dibayar kembali melalui amortisasi atau angsuran.
• Hipotek: instrumen keuangan yang memberikan jaminan properti serta pinjaman kepada kreditur sebagai jaminan atas kewajiban.
• Saham: bukti kepemilikan suatu perusahaan, dan pemegang saham akan menikmati capital gain dan dividen.
• Utang Obligasi: sekuritas keuangan yang diterbitkan oleh perusahaan dan dijual kepada investor. Perusahaan akan menerbitkan surat berharga dengan pengaturan pembayaran untuk jangka waktu tertentu.

Ciri- Ciri Jenis utang Berdasarkan Waktu Pelunasan

Anda dapat memahami cara membedakan jenis utang dengan memeriksa ciri-ciri kategori utang yang tercantum di bawah ini.

1. Ciri-Ciri Utang Jangka Panjang

Berikut ini adalah beberapa ciri utang jangka panjang:

• Pemilik Kendaraan Bermotor atau surat penting lainnya.
• Pembayaran dilakukan dalam jangka waktu yang agak lama secara mencicil.
• Sesuai kesepakatan kedua belah pihak, ada kepentingan.
• Tanggal jatuh temponya sekitar satu tahun, mungkin lebih.
• Jangka waktu pelunasan melebihi sepuluh tahun.
• Jaminan ada yang berupa harta atau agunan seperti sertifikat, BPKB (Bukti). Pinjaman semacam ini biasa terjadi di lembaga keuangan atau bank yang menawarkan utang jangka panjang.
• Nominal utang seringkali cukup tinggi.

2. Ciri-Ciri Utang Jangka Menengah

Sedangkan utang jangka menengah mempunyai ciri-ciri sebagai berikut:

• Jangka waktu pengembalian pinjaman berkisar antara 5 sampai 10 tahun.
• Nominal utangnya tidak terlalu besar dan tidak terlalu sedikit.
• Pinjaman tersebut memiliki tingkat bunga yang melekat padanya.
• Tergantung pada jumlah dan ketentuan yang berlaku, lembaga keuangan dapat meminta jaminan atau tidak.

3. Ciri-Ciri Utang Jangka Pendek

Ciri-ciri berikut membedakan utang jangka pendek:

• Waktu pematangannya lebih pendek dari satu tahun.
• Jangka waktu pelunasan 1-3 tahun, maksimal 5 tahun.
• Pembayaran penuh atau pembayaran jangka waktu secara mencicil.
• Utang individu tidak dikenakan bunga. Namun, jika Anda meminjam uang di bank, Anda akan dikenakan bunga yang lumayan besar.
• Biasanya tidak menuntut jaminan dan hanya bergantung pada kepercayaan atau perjanjian tertulis.
• Individu dapat menemukan penyedia utang jangka pendek selain bank.

Kapan Waktu Terbaik untuk Berutang?

Anda harus memahami rasio utang terhadap pendapatan. Rasio ini dihitung dengan membagi pembayaran angsuran utang bulanan dengan pendapatan bulanan.

Rasio utang terhadap pendapatan dapat dihitung dengan menggunakan rumus berikut:

(Jumlah Angsuran Bulanan: Jumlah Pendapatan Bulanan) x 100%

Cara Pengelolaan dan Pelunasan Utang

Saat mempunyai hutang atau utang, Anda menghadapi risiko tidak bisa mengembalikannya dalam jangka waktu tertentu. Sayangnya, banyak masyarakat yang tidak mampu menangani pinjamannya dengan bijaksana sehingga mengakibatkan penumpukan utang karena keterlambatan pembayaran.

1. Tentukan jumlah total yang dipinjam.

Langkah pertama dalam pelunasan utang adalah menentukan jumlah total pinjaman dari lembaga keuangan atau masyarakat. Jika Anda meminjam dari bank, ingatlah untuk memperhitungkan tingkat bunga yang disepakati.

Saat menentukan utang Anda, pastikan untuk menyertakan durasi pengembaliannya. Selain itu, hitung pengeluaran yang terkait dengan pembayaran utang. Denda juga harus dipertimbangkan dengan baik.

2. Merencanakan pelunasan.

Setelah memperkirakan seluruh jumlah utang yang dipinjam, mulailah membuat rencana untuk melunasi pinjaman tersebut. Pembayaran utang bisa dilakukan secara rutin, misalnya setiap bulan pada tanggal yang disepakati bersama. Rencanakan keuangan Anda dan bandingkan dengan seluruh utang Anda. Jika keuangan yang Anda miliki tidak mencukupi untuk melunasi utang Anda, Anda harus mencari penghasilan lebih.

3. Pembayaran Utang Cicilan

Sebagian besar utang bank dilunasi secara mencicil. Pembayaran utang dilakukan setiap bulan dengan tingkat bunga tertentu. Lakukan pembayaran cicilan Anda sesuai jadwal dan tanpa gagal.

4. Sisihkan uang untuk melunasi utang.

Alokasi utang akan melibatkan dari pengelolaan keuangan. Anda dapat membuat keputusan keuangan yang baik dengan mengalokasikan uang untuk kebutuhan, dana darurat, tabungan, investasi, dan pembayaran utang.

Perencanaan keuangan dan pengalokasian uang tunai untuk melunasi utang akan membantu Anda dalam memetakan keuangan.